Что учесть при расчете неустойки по договору займа?

За какой период можно получить неустойку?

Под неустойкой здесь мы понимаем следующие ее возможные виды: законный или договорной штраф или пени, а также проценты по ст. 395 Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ).

Неустойку с заемщика можно требовать за период со дня, когда он должен был вернуть сумму займа по условиям договора, до дня ее фактического возврата. Так говорится в п. 1 ст. 811 ГК РФ.

Но в законе или договоре могут быть предусмотрены другие условия. Например, более короткий срок для начисления неустойки.

Тут есть один очень важный момент, который надо учесть при обращении в суд. В иске лучше просить присудить неустойку по день, в который заемщик реально вернет всю сумму долга до последнего рубля. Кстати, при подсчете неустойки этот день включают в период ее расчета.

К иску прикладывайте расчет неустойки до момента, максимально приближенного к дате обращения в суд. В идеале - за период просрочки, который заканчивается днем подачи иска. 

Если суд сочтет ваше требование о неустойке законным, в своем решении он: 

• приведет сумму неустойки за истекший период, который вы обозначили в иске,
• укажет на то, что неустойку надо взыскать до момента, когда заемщик реально вернет долг.

Эти выводы следуют п. 3 ст. 395 ГК РФ, п. п. 48, 65 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 “О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств”.

Вы также можете требовать неустойку только за ограниченный период времени - это законно. Например, за период со дня, в который заемщик должен был вернуть долг, до дня подачи иска в суд. Но в этом случае, если суд примет положительное решение, потом вам снова придется обращаться с иском.

Так, когда заемщик долго не отдает деньги, несмотря на решение суда, во втором иске надо просить неустойку уже за новый период. Обычно он начинается с последнего дня, по который вам присудили неустойку в предыдущем решении суда, а заканчивается днем реального возврата денег (например, Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 14.12.2021 N 09АП-73112/2021 по делу N А40-140473/2021).

Кейс - как суд обязал заемщика платить неустойку за период с “открытой” датой

Договор займа предусматривал неустойку - 0,1 % от неуплаченной суммы займа за каждый день просрочки до даты фактического исполнения обязательства.

Займодавцу - ИП удалось отсудить у заемщика - ООО сумму основного долга, проценты за пользование займом и неустойку за нарушение срока его возврата. Последнюю предприниматель требовал за период с 16.11.2020 по 07.07.2021 в сумме около 560 тысяч рублей. А также - за период с 08.07.2021 по дату возврата займа в полном объеме по ставке 0,1 % от суммы задолженности за каждый день просрочки (Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 02.12.2021 N 09АП-73539/2021-ГК по делу N А40-149183/2021).

На какую сумму начисляют неустойку?

Обычно - на сумму долга (займа), которую заемщик не вернул вовремя.

Если он не отдал в срок ничего из того, что одалживал, в расчете учитывают всю сумму долга. Если часть денег он все же вернул в срок, в расчет включают только невозвращенную часть.

Важно! Перед тем, как рассчитывать неустойку, рекомендуем посмотреть свой договор. Возможно, в нем прописаны другие правила.

Кейс - как неустойку начисляли на всю сумму невозвращенного займа

ООО предоставило ИП беспроцентный заем в сумме 29 тысяч рублей на 1 месяц.

Не получив деньги вовремя, общество спустя 2 с лишним года обратилось в суд. Оно требовало не только вернуть долг, но и выплатить неустойку за просрочку его возврата, которая значилась в договоре: 0,1 % за каждый день просрочки. Общество посчитало неустойку по этой ставке на всю сумму невозвращенного займа с учетом периода просрочки в 799 дней - получилось 23 тысячи рублей с небольшим.

Суд признал расчет правильным и взыскал с предпринимателя основной долг и неустойку (Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 26.11.2021 N 09АП-56168/2021-ГК по делу N А40-93102/2021).

Кейс - как неустойку считали от невозвращенной части займа

По условиям договора, заемщик получил сумму в 76 миллионов рублей. Срок ее возврата стороны несколько раз переносили. Несмотря на это, заемщик смог вернуть вовремя только 46 миллионов.

Остальные деньги – 30 миллионов, проценты за пользование займом, начисленные на эту сумму за истекший и будущий период, а также пени за нарушение срока возврата части займа займодавец смог получить через суд (Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 15.11.2021 N 09АП-65185/2021 по делу N А40-74094/2021).

Начисляют ли неустойку на проценты за пользование займом?

Мы говорим о ситуации, когда заем выдавался под проценты, и заемщик не вернул вовремя сумму займа и не выплатил проценты за пользование им. В таком случае возникает вопрос: можно ли при расчете неустойки учитывать, помимо основного долга, проценты за пользование займом?

Чтобы ответить на него, рассмотрим две ситуации:

• с неустойкой по ГК РФ, то есть с процентами по ст. 395 ГК РФ,
• с неустойкой (штрафом или пени), которая прописана в законе или договоре.

Начисление неустойки по ГК РФ

В ГК РФ говорится о неустойке - процентах по ст. 395 ГК РФ - только на сумму займа, который заемщик не отдал вовремя. О неустойке на неуплаченные проценты за пользование займом там не упоминается.

Разъяснения на эту тему есть в п. 15 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 “О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами. Учитывая их, можно сделать следующие выводы.

- Если проценты за пользование займом надо заплатить до срока возврата самого займа, начислить на них неустойку (проценты по ст. 395 ГК РФ) можно только, когда это прямо прописано в законе или договоре. Если подобных положений в них нет, неустойку на такие просроченные проценты за пользование займом не начисляют.
- Когда проценты за пользование займом надо заплатить в дату его возврата, начислить на них неустойку (проценты по ст. 395 ГК РФ) можно, если об этом прямо указано в договоре. Если он не содержит таких условий, считайте неустойку (проценты по ст. 395 ГК РФ) только на сумму займа.

Получается, что определяющие факторы здесь - это условия договора: те, что указывают на момент уплаты процентов за пользование займом, и те, которые говорят о начислении на эти проценты неустойки по ст. 395 ГК РФ.

Начисление неустойки по закону или договору

Теперь поговорим о неустойке (штрафе или пени), которая прописана в законе или договоре. Можно ли начислять ли ее на сумму долга вместе с суммой процентов за пользование займом, смотрите в законе или договоре.

Условия договоров займа насчет санкций за неуплату процентов за пользование займом могут быть самыми разными. Например, в одном договоре займа было условие о неустойке на повышенные проценты за пользование займом, которые заемщик платит с момента просрочки (смотрите Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 27.12.2021 N 09АП-72097/2021 по делу N А40-132449/2021).

Кейс - пример условия договора о пени на сумму неуплаченных процентов за пользование займом

Договор займа, который заключили компании, предусматривал возврат суммы займа и процентов по нему в полном объеме одним платежом в установленный срок. По условиям сделки, при просрочке уплаты процентов за пользование займом заемщик обязан уплатить пени в размере 0,3 % от суммы не уплаченных в срок процентов за каждый день просрочки.

Займодавец обратился в суд и получил основной долг 23,2 миллиона рублей, проценты за пользование займом - 806 тысяч рублей и пени за просрочку уплаты процентов - 919 тысяч рублей. А также отсудил другие суммы - проценты по ст. 395 ГК РФ и штраф (Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 23.12.2021 N 09АП-78937/2021 по делу N А40-172938/2021).

Выводы

1. Просить неустойку с заемщика, который вовремя не отдал вам деньги, можно за период, указанный в законе или договоре. Если в них нет специальных оговорок, тогда - за период со дня, когда заемщик должен был вернуть сумму займа, и до дня ее фактического возврата. Если дело дойдет до суда, в иске можно требовать уплатить неустойку за период с “открытой” датой.
2. Неустойку надо считать от суммы, которую заемщик не отдал в оговоренный срок.
3. В некоторых случаях можно начислять неустойку также на сумму процентов за пользование займом. Это зависит от условий сделки, в том числе - от вида неустойки за просрочку возврата займа, срока уплаты процентов за пользование им, содержания договора займа.