Договор займа между ООО и ИП

Нюансы при заключении договора займа между ООО и ИП

Договор займа между ИП и ООО может быть двух типов — процентным и беспроцентным. При первом варианте заимодателю будет положено вознаграждение за предоставленный заем, а при втором — позволит заемщику безвозмездно воспользоваться средствами.

При заключении договора процентного займа между ИП и ООО учитывайте следующие моменты:

• Согласно 809 статье ГК РФ, заимодатель вправе получить вознаграждение за выдачу займа.
• Размер и периодичность выплат и процентной ставки требуется прописать в договоре. Если получение займа будет частями (траншами), то это тоже надо вписать в документ.
• Заимодатель должен платить налог на прибыль (в этом случае — за получение процентов).

При заключении договора беспроцентного займа между ИП и ООО учитывайте следующие моменты:

• у беспроцентного договора всего одно отличие от предыдущего — в документе нужно обязательно прописать, что деньги передаются безвозмездно;
• так как прибыли нет у заимодателя, то он не несет налоговую ответственность.

Если не прописать в договоре, что заем беспроцентный, то заемщик рискует своими деньгами. Главная проблема в том, что по закону вам придется заплатить проценты в размере ставки рефинансирования, то есть договор без подробностей о процентах будет признан возмездным и заимодатель вправе потребовать вознаграждение.

Правовое регулирование договора займа между ИП и юридическим лицом

На что стоит опираться заемщикам и заимодателям:

1. 421 статья ГК РФ гласит, что юридические лица имеют полное право заключать договоры займа;
2. 809 и 810 статьи ГК РФ регулируют вопросы, которые связаны с процентами и обязательствами;
3. 209 статья ГК РФ гласит, что заемщик имеет право распоряжаться деньгами на свое усмотрение.

Несоблюдение законов и неправильное заключение договора может привести к тому, что в конфликтной ситуации сделку признают вовсе недействительной, тогда заимодателю не удастся вернуть свои деньги назад. Не стоит рисковать, и если есть сомнения насчет предоставленной заемщиком или заимодателем информации — обратитесь к юристам.

Когда договор займа между ИП и юридическим лицом прекращает действие

Договор может прекратить действие в следующих случаях:

• когда обязательства договора исполнены;
• по решению суда.

Другие случаи рассматриваются в отдельном порядке и фиксируются в письменной форме. Также можно указать порядок изменений условий договора в «дополнительных положениях».

Форма соглашения

Договор займа между ООО и ИП не может быть заключен в устной форме. Юридические лица имеют право брать или выдавать займы только с составлением договора в письменной форме.

Важно! Устная договоренность допускается только для небольших сумм, и только между физическими лицами. В остальных случаях все займы выдаются только по договору в письменной форме.

Форма договора займа между ИП и ООО законом не установлена, но при этом в документе должны быть указаны все реквизиты и данные:

• полные реквизиты двух сторон;
• данные о подписантах;
• дата/место заключения договора;
• банковские реквизиты сторон;
• предмет договора;
• условия предоставления займа (наличными / безналичными);
• плата за пользование средствами или ее отсутствие;
• период, на который предоставляется заем;
• срок действительности договора;
• ответственность за нарушение условий договора.

В целях соблюдения норм законодательства все вышеуказанные положения должны быть описаны в договоре беспроцентного займа между ИП и ООО.

Содержание договора займа

Договор займа независимо от того, беспроцентный он или процентный, должен содержать следующую информацию:

• предмет договора;
• права/обязанности двух сторон;
• штрафы и санкции;
• внештатные ситуации (форс-мажор);
• конфиденциальность.

Это основа. Все вышеперечисленные пункты должны быть подробно описаны в документе.

Важно! И заимодателю, и заемщику важен правильно составленный договор, поскольку от этого зависит, на каких условиях и в каком объеме заем будет возвращен.

В предмете договора обязательно укажите:

• сумму займа;
• валюту — по умолчанию рубль;
• тип займа (бессрочный/срочный);
• форму возврата средств.

Распишите не только желаемую для вас форму расчета (наличные/безналичные), но и размер периодических выплат или укажите, что заем будет погашен сразу единовременно и в полной сумме.

Договор займа между ИП и ООО может содержать эти о цели расходования одалживаемых средств. В этом случае имеется в виду заем на покупку какого-то товара или для оплаты какой-то услуги. Заимодатель вправе потребовать от заемщика подтверждение того, на что был потрачен заем.

Размер штрафных санкций тоже нужно сразу установить, ведь ситуации могут быть разные, поэтому заемщикам в этом вопросе нужно быть аккуратнее.

В договоре займа может быть пункт, который посвящен конфиденциальности (разглашению/неразглашению условий займа). В большинстве случаев информация в договоре остается конфиденциальной и ее разрешается использовать только в суде. Но при этом разрешается привлечение юристов для контроля правильности составления документов.

Порядок заключения сделки

Договор займа между ООО и ИП вступает в силу, когда будут переданы средства заемщику. Проценты начисляются с этого момента, а не ранее.

Заимодателю рекомендуется, помимо договора займа, взять расписку от заемщика о том, что средства получены. Это будет страховкой при возникновении разногласий. Ведь сам подписанный договор займа не подтверждает, что деньги действительно были отданы. Передача денег фиксируется каким-то другим подтверждающим документом. Это может быть расписка заемщика (можно написать ниже текста договора займа), квитанция, акт передачи или выписка о переводе на банковскую карту.

Займодателя документ о передаче средств защитит от отговорок заемщика, что деньги тот не получил, а это допустимо по 812 статье ГК РФ — оспаривание займа по безденежности. Заемщику же важна дата передачи средств, поскольку с этого момента начинают «капать» проценты.